Mapa de auditoria
Mapa de auditoria
O mapa de auditoria liga cada lançamento contábil à memória de cálculo que o originou.
O que contém
Na tela, os lançamentos do período aparecem agrupados por contrato. Para cada lançamento, o mapa mostra:
- Data e descrição — Quando e o que foi lançado.
- Contas e valores — Contas debitadas e creditadas, com os valores.
- Memória de cálculo — A fórmula e os insumos usados (taxas, dias úteis, valores intermediários), conforme o tipo de lançamento.
No topo, o mapa declara a política de apropriação de juros: qual método vale para cada grupo de contratos e os pronunciamentos que a fundamentam.
Uso
O mapa de auditoria serve para:
- Auditoria externa — Permite ao auditor rastrear qualquer valor até o cálculo que o originou. O papel Auditor tem acesso somente leitura.
- Conferência interna — Verifique se as taxas aplicadas estão corretas.
- Conferência do método — Veja qual método de apropriação de juros foi aplicado a cada contrato.
Exportação
O mapa pode ser exportado em PDF (lançamentos por contrato), Excel (abas Lançamentos, Mapa de Auditoria e Resumo) ou JSON (lançamentos e linhas, para importar no ERP). A memória de cálculo fica na tela: ela não vai nos arquivos exportados.